עריכת צוואה: כל מה שצריך לדעת לפני שכותבים צוואה

עריכת צוואה היא מעשה של אחריות. עבור רבים היא נקודת נחת: ביטוי של דאגה למשפחה, למי שיגיע אחרינו ולרכוש שצברנו בשנות חיינו.

במשרד עו״ד דוד אנג׳ל אנו עוסקים מזה כמעט 30 שנים בעריכת צוואות ומלווים משפחות לאורך כל ההליך. להלן מדריך מקיף שיענה על שאלות נפוצות ויעזור לכם להבין את האפשרויות המשפטיות, ההיבטים הפרקטיים והעלויות הכרוכות בניסוח צוואה בישראל.

למה בכלל לכתוב צוואה?

החוק הישראלי קובע כי בהיעדר צוואה יחולו הוראות הירושה על פי דין (חלוקה שווה בין היורשים על‑פי קרבה משפחתית).

אצל משפחות רבות תיאור זה לא משקף את הרצון הפנימי: לפעמים רוצים להבטיח כי בן הזוג הנותר ימשיך לגור בדירה, לחלק נכסים בין ילדים באופן שווה או לתת עדיפות לילד הזקוק לתמיכה.

צוואה מאפשרת לאדם להקנות לנכסיו גורל שונה מזה שקובע החוק ולהגן על בן/בת הזוג והילדים.

מעבר לכך, במסמכים שונים ניתן להורות על מינוי אפוטרופוס לילדים קטינים, על ניהול עסקים לאחר פטירה ועל הוראות לניהול כסף לטובת נכדים.

ארבעת סוגי הצוואות לפי הדין

חוק הירושה הישראלי (תשכ"ה‑1965) מכיר בארבעה סוגי צוואות, וכל אחת מהן נחשבת תקפה כל עוד היא עומדת בדרישות החוק. ההבדלים ביניהן משפיעים על דרכי ההכנה, על צורכי עדים ועל רמת ההוכחה הדרושה אם יתעורר ויכוח בעתיד.

צוואה בכתב יד

צוואה מסוג זה נכתבת כולה בכתב ידו של המצווה, נושאת את תאריך כתיבתה וחתומה בידו. החוק מדגיש שהיסוד המהותי הוא שהצוואה כתובה כולה בכתב היד – אי‑כתיבת תאריך או חוסר בחתימה יכולים לפעמים להיות מתוקן על ידי בית המשפט, אולם אם המסמך אינו כתוב כולו בכתב יד של המצווה -אין לו תוקף.

היתרון של צוואה בכתב יד הוא שאין צורך בעדים; החיסרון הוא שצוואה כזו אינה עוברת בקריאה מקצועית ועלולה לסבול מחוסר בהירות או מסעיפי פסילה.

מניסיוננו, ישנם אנשים שניסו לכתוב בעצמם צוואה קצרה, ומצאו עצמם במשפטים ארוכים ומסובכים לאחר הפטירה מכיוון שהוראות הצוואה לא נכתבו בצורה מפורטת.

צוואה בפני עדים

זהו הסוג הנפוץ ביותר. המצווה חותם על צוואתו (מודפסת או בכתב יד) בפני שני עדים שאינם נהנים מהעיזבון. העדים מצהירים כי המצווה חתם בפניהם וכי הוא הצהיר שזו צוואתו.

חשוב שהעדים יהיו בני 18 ומעלה, כשירים משפטית ואינם קרובי משפחה או מנהנים בצוואה. צוואה בעדים מאפשרת לערוך צוואה מודפסת, בייעוץ של עורך‑דין לעריכת צוואה, כך שהיא ברורה ומנוסחת כראוי.

אם התגלו פגמים שאינם מהותיים (כמו חוסר תאריך למשל), לבית המשפט סמכות לתקן אותם, אך הפגם המהותי הוא היעדר מסמך בכתב וחתימה בפני עדים.

צוואה בפני רשות (צוואה נוטריונית או בפני שופט)

צוואה בפני רשות היא צוואה שהמצווה מוסר לרשות מוסמכת – לרוב נוטריון, שופט או רשם – בעל‑פה או בכתב. אם המצהיר מוסר את דבריו בעל‑פה, נדרש הנוטריון להעלות אותם על כתב, לקרוא את הצוואה למצווה, לוודא שהוא מבין ומאשר, ורק אז לחתום.

צוואה כזו נחשבת חזקה מאוד, שכן בעל הסמכות מוודא שהמצווה ער לסעיפי הצוואה ושהוא חותם מרצונו החופשי.

למרות זאת, אין לצוואה זו יתרון מהותי על פני צוואה בעדים; היא פשוט נהנית מחזקה ראייתית ומהפרוטוקול של הנוטריון. אגב, עלות אימות נוטריוני לצוואה היא לפי תעריף נוטריון (בשנת 2025 עומד האישור על 286 ₪ לחותם הראשון ו‑143 ₪ לכל חותם נוסף).

צוואה הדדית

צוואה הדדית היא צוואה שמשאירה לשני בני זוג הוראות זהות או משלימות ביחס לחלוקת העיזבון שלהם. צוואות הדדיות נועדו לתת ביטחון כלכלי לבן הזוג הנותר ולאפשר לו להמשיך לחיות ברמת החיים שהתרגל אליה.

במרבית המקרים, בני זוג מציינים כי כל רכושם עובר זה לזה, ורק עם פטירת שניהם יגיע הרכוש לילדים או למוטבים אחרים.

היתרונות: בן הזוג הנותר אינו נדרש לשלם מס רכישה או מס שבח על העברת זכויותיו בדירה, ויש ביטחון כלכלי ושקט משפחתי. עם זאת, יש גם חסרונות: הילדים עלולים לחוש כי נדחו, ומכיוון שהצוואה מבוססת על הסכם הדדי, יש קושי לבטל אותה בלי פגיעה בהסכמות.

צוואה בעל‑פה (צוואת שכיב מרע)

זהו סוג חריג ומוגבל: אדם שעומד מול פני המוות יכול להורות על רצונו בפני שני עדים. העדים חייבים לכתוב את הדברים, לחתום עליהם ולהפקידם אצל הרשם תוך 30 יום.

צוואה זו תקפה רק במקרים חריגים (למשל אדם על ערש דווי), וייעוץ משפטי או נוטריוני אינו מעשי בה. כדאי לזכור שהיא זמנית ותפקע אם המצווה יחיה מעבר ל‑30 יום ללא חידוש.

איך לכתוב צוואה לבד – והאם מומלץ?

פעמים רבות אנו נשאלים על‑ידי לקוחות האם ניתן לכתוב צוואה לבד כדי לחסוך כסף. החוק הישראלי מאפשר לכל אדם לכתוב צוואה בעצמו, אולם מומלץ לדעת שאפילו צוואה פשוטה יכולה להעלות שאלות משפטיות מורכבות.

כתיבת צוואה ללא ייעוץ עלולה לגרום לטעויות ובהחלט לא מומלץ להקל בכך ראש. צוואה היא מסמך משפטי מורכב – כל מילה קובעת, ולעיתים פרשנות שגויה או ניסוח עמום עלולים להוביל לפסילת הצוואה.

כללים בסיסיים לכתיבת צוואה לבד

אם בכל זאת בוחרים לכתוב צוואה ללא ליווי, חשוב להקפיד על הכללים הבאים:

סוג הצוואה: צוואה בכתב יד יכולה להיכתב עצמאית ללא עדים, אך עליה להיות כתובה כולה בכתב יד המצווה, לכלול תאריך וחתימה. אם מעדיפים להכין צוואה מודפסת, יש לחתום עליה בפני שני עדים חסרי עניין.

פרטים חיוניים: כל צוואה חייבת לכלול את זהות המצווה, פירוט נכסים, זהות המוטבים והוראות החלוקה. מומלץ להוסיף הוראות לגבי נכסים עתידיים או אפשרות לשינוי נסיבות כדי לצמצם מריבות.

חתימה ותאריך: תאריך הכנת הצוואה חשוב לברור מתי נחתמה והאם יש צוואה מאוחרת יותר. החתימה חייבת להיות ברורה ומזוהה.

שפה ומבנה: ניסוח פשוט וחד משמעי, ככל הניתן. שימוש בסעיפים ממוספרים ובדגש על רצף לוגי. הימנעו ממשפטים משתמעים לשני פנים.

הפקדה: מומלץ להפקיד את הצוואה במשרד הרשם לענייני ירושה; כך נמנע אובדן ושינויים לא מורשים. ההפקדה מאפשרת להבטיח שהצוואה לא תיפגע, והיא גם מסייעת למנוע טענות זיוף או השמדת המסמך.

שמירה על סודיות: כדאי לשמור העתק במעטפה אטומה או אצל עורך‑דין לדיני משפחה ולהודיע לבן/בת זוג או ליורש אמון כי הצוואה קיימת, אך לא בהכרח לחשוף את תוכנה כדי למנוע לחץ ושינוי רצון.

*צוואה שנערכת ללא ייעוץ אינה בהכרח פסולה, אך מומלץ בחום להיעזר באיש מקצוע כאשר מעורבים נכסים משמעותיים, נכסים בחו״ל, ילדים מנישואים שונים או משפחות מורכבות!

לעיתים הסכום שחוסכים בעריכת צוואה עצמאית מסתכם בסכומים שוליים, בעוד העלויות של תיק משפטי שיכול להתעורר עשויות להיות גבוהות פי כמה.

הפקדת צוואה: למה ואיך עושים את זה?

אחת הדרכים להבטיח שצוואה לא תלך לאיבוד היא הפקדתה במשרד הרשם לענייני ירושה.

הפקדה היא מסירת הצוואה המקורית לרשם על‑ידי המצווה או נוטריון. משם, המסמך נשמר במערכת ממשלתית ולא ניתן להתעלם ממנו.

היתרונות בהפקדה רבים: היא מונעת אובדן או זיוף, מעניקה תוקף רשמי לצוואה, מספקת ראיה חזקה במקרה של התנגדויות, שומרת על סודיות (הצוואה נפתחת רק לאחר פטירה), ומבטיחה שיקיימו את רצון המצווה. חשוב לדעת כי רק המצווה עצמו או נוטריון מוסמך רשאים להפקיד את הצוואה; עורך‑דין שאינו נוטריון אינו יכול להפקיד בשמו.

הפקדת הצוואה מעניקה שקט נפשי: גם אם קופסה נאבדה או פרצה שריפה, המסמך שוכב בכספת של המדינה עד לרגע פטירתכם.

איך מפקידים צוואה?

יש 2 דרכים:

הפקדה פיזית: על המצווה לקבוע תור במשרדי הרשם, להביא את הצוואה המקורית, תעודת זהות ומסמכים נוספים, ולשלם אגרה. השלטונות סורקים את הצוואה ושומרים אותה בכספת.

הפקדה מקוונת: בתקופת הקורונה יצרה המדינה אפשרות להפקדה מקוונת. המצווה ממלא טופס באתר, משלם את האגרה ומעלה סריקה של הצוואה; לאחר מכן מזומן להביא את הצוואה הפיזית בזמן שנקבע.

תשלום אגרת ההפקדה עומד על 119 ₪. חשוב להבין שהחזרת הצוואה לידיו של המצווה אינה מבטלת אותה; כדי לבטל צוואה יש לערוך צוואה חדשה או לבצע הצהרת ביטול פורמלית בפני הרשם.

מחיר עריכת צוואה: כמה זה עולה?

עלות עריכת צוואה תלויה במספר גורמים: סוג הצוואה, מורכבות הנכסים, מספר היורשים, הצורך בנסיעות לבית הלקוח ועוד. לא ניתן לנקוב בסכום מדויק, אך קיימים טווחי מחירים מקובלים. להלן הסקירה:

צוואה סטנדרטית (יחיד)

עריכת צוואה רגילה עבור אדם יחיד עולה בטווח בין 2,500 ל‑4,000 ₪, ובמקרים מורכבים (נכסים רבים, עסקים, נכסים בחו"ל) המחיר יכול להגיע ל‑5,000 ₪.

עלות המינימום לצוואה פשוטה מאוד יכולה להיות כ‑1,200‑1,500 ₪, אך סכום זה מתייחס לצוואות בסיסיות ללא שום התאמות מיוחדות.

כאמור, גורמים המשפיעים על המחיר: מספר הנכסים, מספר הילדים, צורך בשימוש במסמכי נאמנות, רכוש בחו"ל, מיסים צפויים והאם יש חובות.

צוואה הדדית

המחיר לצוואה הדדית נע בין 2,500 ל‑5,000 ₪ עבור בני זוג עם רכוש פשוט ונפוץ. במקרים מורכבים, כמו עסק משפחתי או נכסים רבים, המחיר יכול להגיע ל‑10,000 ₪.

צוואה בפני רשות (נוטריון)

אגרת רשם לענייני ירושה לצוואה בפני רשות עומדת על 264 ₪ בהגעה פיזית או 478 ₪ בהגשה מקוונת.

לכך יש להוסיף את שכר הטרחה של הנוטריון. לפי תעריפי הנוטריונים לשנת 2025, מחיר אימות צוואה על‑ידי נוטריון עומד על 286 ₪ לחותם הראשון ו‑143 ₪ לכל חותם נוסף, ולאחר מכן 86 ₪ לכל העתק נוסף. אם העורך‑דין מגיע לבית הלקוח לצורך חתימה, יש לקחת בחשבון תוספת נסיעות.

מחיר הפקדת צוואה

כאמור, הפקדה במשרד הרשם כרוכה בתשלום אגרה של 119 ₪. תשלום זה אינו כולל את שכר הטרחה של העורך‑דין או הנוטריון שסייע בעריכת הצוואה או בהפקדתה.

דגשים חשובים בעת עריכת צוואה

במהלך שנות העבודה במשרדנו, ליווינו מאות לקוחות בעריכת צוואות. להלן כמה תובנות פרקטיות שחוזרות פעם אחר פעם:

התאמת הצוואה למציאות המשפחתית

אין שתי משפחות זהות. יש משפחות מורכבות (נישואין שניים, ילדים מנישואים שונים), משפחות שבהן אחד הילדים זקוק לסיוע מיוחד, או כאלו שבהן יש עסק משפחתי – וכיוב'.

עורך‑דין מקצועי לעריכת צוואה מקשיב לסיפור המשפחתי, מבין את המורכבויות ומציע פתרונות יצירתיים, לדוגמא:

*הפקדה של נכסים בנאמנות לילדים קטינים

*קביעת מנהל עיזבון שינהל נכסים או קביעת מנגנון לפדיון מניות בעסק משפחתי

*במקרים מסוימים יהיה נכון לשלב גם הסכמי ממון, צוואות הדדיות או הוראות שלא תלויות זה בזה.

מניעת התנגשויות עם מיסים או חובות

מימוש צוואה עשוי לעורר חיובי מס כגון מס רכישה, מס שבח ומס עיזבון בחו"ל.

לכן רצוי להבין מה יהיו השלכות המס של הוראות הצוואה. למשל, לעיתים כדאי להשאיר את מלוא הזכויות בדירה לבן הזוג הנותר כדי להימנע ממס על העברת חלק מהזכויות לילדים. עורך‑דין מנוסה יוכל לסייע גם בענייני מיסוי ולכוון לניסוח אחראי.

בחירת עדים ומנהלי עיזבון

בחירת עדים לצוואה בעדים אינה טכנית בלבד – העדים צריכים להיות מהימנים, כשירים וללא אינטרס אישי. מומלץ לבחור שני אנשים מנוסים ובלתי תלויים.

לעתים ממנים בצוואה גם מנהל עיזבון – אדם או חברה שינהל את נכסי העיזבון ויבצע את הוראות הצוואה. מינוי מנהל עיזבון מקצועי עשוי לחסוך סכסוכים בין היורשים ולהבטיח ניהול נכון של נכסים מורכבים.

התייחסות לשינויים עתידיים

צוואה היא מסמך דינמי. אנשים מתחתנים, מתגרשים, מביאים ילדים, מקימים עסקים ורוכשים נכסים חדשים. לכן כדאי לבחון מחדש את הצוואה אחת לכמה שנים ולעדכן אותה.

חוק הירושה קובע כי צוואה מאוחרת מבטלת קודמת; עם זאת, כאשר מדובר בצוואה הדדית, סעיף 8 לחוק דורש הליך ביטול שמטרתו למנוע פגיעה בהסכמות בין בני הזוג. חשוב לפנות לעורך‑דין בכל שינוי משמעותי בחיים ולוודא שהצוואה משקפת את הרצון העדכני שלכם.

שמירה ופרטיות

שמירה על המסמך היא קריטית. רצוי להחזיק עותק אחד במקום שמור בבית או בכספת, עותק נוסף אצל עורך‑הדין והעותק המקורי בהפקדה אצל הרשם. סודיות חשובה ובמיוחד כשיש חלוקה שאינה שוויונית.

מצד שני, להורשה בלתי צפויה עלול להיות מחיר חברתי; אם למשל אחד הילדים חושד שהופלה לרעה, כדאי לשוחח איתו או לכלול הסבר בצוואה כדי להפחית הסיכוי להתנגדויות בבוא העת.

דוגמא לנוסח צוואה

צוואה

אני הח"מ, [שם מלא של המצווה], נושא/ת ת.ז. מס' [מספר תעודת זהות], מרחוב [כתובת מלאה], הנני מצהיר/ה בזאת, בדעה צלולה וביישוב דעת מלא, מרצוני החופשי והטוב, ללא כל כפייה, השפעה בלתי הוגנת או לחץ מכל סוג שהוא, כי זוהי צוואתי האחרונה, והיא מבטלת כל צוואה, קודמת ו/או אחרת, בכתב או בעל פה, שנעשתה על ידי לפני תאריך צוואה זו.

1. הצהרת פתיחה הנני מצהיר/ה כי אני מבין/ה היטב את משמעות עריכת צוואה זו, את היקף רכושי ואת זהות יורשיי.
2. מינוי מנהל עיזבון (סעיף רשות, מומלץ במקרים מורכבים) אני ממנה את [שם מלא של מנהל העיזבון], ת.ז. [מספר תעודת זהות], מרחוב [כתובת] להיות מנהל/ת העיזבון שלי.

• סמכויות: אני מעניק/ה למנהל/ת העיזבון את מלוא הסמכויות הנדרשות על פי דין לכינוס כל נכסיי, סילוק כל חובותיי וחלוקת יתרת העיזבון ליורשיי על פי הוראות צוואתי זו.
• שכר: מנהל/ת העיזבון יהיה/תהיה זכאי/ת לשכר בהתאם לקבוע בחוק, / או אני קובע/ת כי מנהל העיזבון יפעל בהתנדבות. (יש לבחור אחת מהאפשרויות).
• מנהל עיזבון חליפי: במידה ו[שם מנהל העיזבון] לא יוכל/תוכל או לא ירצה/תרצה לשמש כמנהל/ת עיזבון, אני ממנה במקומו/ה את [שם מנהל העיזבון החליפי], ת.ז. [מספר תעודת זהות].

3. פירוט הרכוש (העיזבון) עיזבוני כולל את כל רכושי מכל סוג שהוא, בין אם הוא רשום על שמי ובין אם יש לי בו זכויות, לרבות אך לא רק:

• נדל"ן (דירות, מגרשים).
• כספים וניירות ערך (חשבונות בנק, קופות גמל, קרנות השתלמות, פוליסות ביטוח חיים, מניות).
• מיטלטלין (רכב, תכשיטים, יצירות אמנות, תכולת דירה).
• זכויות (קניין רוחני, זכויות בחברות וכיו"ב).
• כל רכוש אחר שיהיה בבעלותי ביום פטירתי, בישראל או בחו"ל.

4. הוראות החלוקה (לב הצוואה) אני מצווה בזאת על חלוקת עיזבוני כדלקמן:

• סעיף 4.1: את דירתי ברחוב [כתובת הדירה], הידועה כגוש [מספר], חלקה [מספר] (להלן: "הדירה"), אני מוריש/ה בשלמותה לבני/לבתי [שם מלא], ת.ז. [מספר תעודת זהות].
• סעיף 4.2: את כל הכספים שיימצאו בחשבון הבנק שלי בבנק [שם הבנק], סניף [מספר], חשבון [מספר], אני מוריש/ה בחלקים שווים לשני ילדיי, [שם מלא], ת.ז. [מספר] ו-[שם מלא], ת.ז. [מספר].
• סעיף 4.3: את רכבי מסוג [יצרן ודגם], מספר רישוי [מספר], אני מוריש/ה לנכדי [שם מלא], ת.ז. [מספר].
• סעיף 4.4 (הוראת "יורש אחר יורש"): במידה ומי מהיורשים הנ"ל ילך לעולמו לפניי, יבואו בנעליו צאצאיו בחלקים שווים.
• סעיף 4.5 (סעיף שיורי): את כל יתרת רכושי, אשר לא פורטה באופן ספציפי בצוואה זו (להלן: "יתרת העיזבון"), אני מוריש/ה ל[שם מלא], ת.ז. [מספר]. (סעיף זה חשוב מאוד כדי למנוע מצב שבו חלק מהרכוש יחולק לפי חוק הירושה).

5. תנאים והבהרות (סעיף רשות)

• (דוגמה לתנאי): אני קובע/ת כתנאי לקבלת הכספים המפורטים בסעיף 4.2, כי הם ישמשו את ילדיי לצורך רכישת השכלה גבוהה בלבד. (יש לנסח תנאים בזהירות רבה ובליווי משפטי).
• (דוגמה להדרת יורש): אני מורה בזאת כי בני [שם מלא], ת.ז. [מספר], לא יירש דבר מעיזבוני. החלטה זו התקבלה לאחר שיקול דעת מעמיק.

6. סיום זוהי צוואתי האחרונה ואין בלתה.

ולראיה באתי על החתום, היום [תאריך מלא], בעיר [שם העיר].

[שם מלא של המצווה] (חתימה)

 אישור העדים

אנו הח"מ, [שם העד הראשון], ת.ז. [מספר], מרחוב [כתובת], ו-[שם העד השני], ת.ז. [מספר], מרחוב [כתובת], מצהירים ומאשרים בזאת כדלקמן:

1. המצווה, מר/גב' [שם מלא של המצווה], חתם/ה על צוואה זו בפנינו.
2. המצווה הצהיר/ה בפנינו כי זוהי צוואתו/צוואתה האחרונה.
3. בעת החתימה על הצוואה, המצווה היה/הייתה בדעה צלולה ובמלוא כושרו/ה השכלי וההכרתי, ופעל/ה מרצונו/ה החופשי.
4. אנו חתמנו על צוואה זו כעדים באותו המעמד, בנוכחות המצווה ובנוכחותנו (העד האחד בפני השני).

ולראיה באנו על החתום, היום [תאריך מלא], בעיר [שם העיר].

 [שם העד הראשון] (חתימה)

 [שם העד השני] (חתימה)

 

**הנוסח שהובא כאן הוא דוגמא כללית בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ משפטי פרטני עם עורך דין. שימוש בנוסח זה ללא התאמה וליווי מקצועי עלול להוביל לתוצאות בלתי רצויות.

עריכת צוואה: שאלות נפוצות

מה קורה אם אין צוואה?

אם לא קיימת צוואה, הירושה תתחלק לפי סדרי הירושה בחוק – בן/בת הזוג זכאי למחצית העיזבון והילדים לשאר (או הוריו ואחיו בהיעדר ילדים). חלוקה זו אינה גמישה ויכולה ליצור תוצאה שלא מתאימה לרצון הפרטי. צוואה מאפשרת לשלוט בחלוקה, לתת עדיפות לרצונותיכם ולמנוע סכסוכים.

האם ניתן לבטל או לשנות צוואה?

כן. המצווה רשאי לערוך צוואה חדשה בכל עת. צוואה חדשה מבטלת את הקודמת באופן אוטומטי (אלא אם כן, כאמור, מדובר בצוואה הדדית, שבה ביטול מחייב הליך מיוחד). ניתן גם לבטל צוואה בהצהרה כתובה בפני נוטריון או רשם, או בהשמדת המסמך. חשוב להפקיד את הצוואה החדשה ולהודיע לבני משפחה מהו העדכני.

מי יכול להגיש בקשה לקיום צוואה?

לאחר פטירת המצווה, יוזם כל אחד מהיורשים או כל מי שמוזכר בצוואה רשאי להגיש בקשה לצו קיום צוואה למשרד הרשם לענייני ירושה. הבקשה מלווה במסמכים (צוואה מקורית, תעודת פטירה, תצהיר). במקרה של התנגדות לצוואה, העניין עובר לבית המשפט לענייני משפחה. לכן חשוב לוודא שהצוואה ערוכה כהלכה כדי לצמצם סכסוכים.

האם אפשר להוריש נכסים בחו"ל בצוואה ישראלית?

כן. צוואה ישראלית יכולה לחול גם על נכסים מחוץ לישראל. עם זאת, יש לבדוק את חוקי המדינה שבה נמצא הנכס: במדינות מסוימות יחולו הגבלות על הירושה או מיסים מיוחדים. עורך‑דין לעריכת צוואה הבקי בדיני ירושה בינלאומיים יוכל להנחות כיצד לנסח הוראות שיעמדו בתוקף גם בחו"ל ולשקול שימוש בצוואה נפרדת במדינה הזרה.

האם אני יכול לנשל בן משפחה מהצוואה שלי, ומה הסיכונים בכך?

בהחלט. עקרון העל בדיני ירושה הוא "חופש הציווי" – כלומר, הזכות שלך להוריש את רכושך למי שתבחר, גם אם מדובר באדם שאינו קרוב משפחה, ובמקביל, הזכות למנוע ירושה מאדם מסוים. עם זאת, חשוב להבין: יורש שנושל הוא בעל המוטיבציה הגבוהה ביותר להגיש התנגדות לקיום הצוואה בבית המשפט. כדי לחזק את הצוואה ולהקטין את הסיכוי שהתנגדות כזו תתקבל, מומלץ:

לפרט את הסיבה: ציין בצוואה, ולו בקצרה, מדוע בחרת לנשל את אותו אדם. אין צורך בפירוט מביך, אך אזכור קיומה של סיבה (למשל, "בשל נתק רב שנים") מחזק את גמירות דעתך.

אישור רפואי: צרף לצוואה אישור מרופא (רצוי פסיכוגריאטר) המעיד על כשירותך המנטלית במועד עריכת הצוואה.

תיעוד: במקרים רגישים במיוחד, ניתן לתעד בווידאו את מעמד החתימה על הצוואה, בו אתה מצהיר בקולך על רצונותיך.

אני רוצה להוריש נכסים לילד שלי, אבל חושש שהוא יבזבז את הכסף במהירות. האם יש דרך "להגן" עליו ועל הירושה?

כן, קיימים פתרונות משפטיים למצבים רגישים כאלה. במקום להוריש לו סכום כסף גדול באופן ישיר, ניתן להקים בצוואה מנגנון של נאמנות (Trust). כך זה עובד: אתה ממנה בצוואה "נאמן" (יכול להיות עורך דין, רואה חשבון, או איש אמון אחר) שיקבל את הכספים המיועדים לבנך וינהל אותם עבורו. בצוואה תקבע את "הוראות המשחק": למשל, שהנאמן יעביר לבנך סכום חודשי קבוע, ישחרר סכומים גדולים יותר רק למטרות מוגדרות (רכישת דירה, לימודים, טיפול רפואי), או יעביר לו את מלוא הסכום רק בהגיעו לגיל מסוים.

מה קורה עם "רכוש דיגיטלי"? איך מורישים חשבונות פייסבוק, מטבעות קריפטו או קניין רוחני?

זו שאלה מצוינת שרבים לא חושבים עליה. רכוש דיגיטלי הוא חלק בלתי נפרד מהעיזבון המודרני. הבעיה המרכזית היא הגישה. כדי לטפל בכך, יש לנקוט בשתי פעולות משולבות:

בצוואה: יש להתייחס במפורש לנכסים הדיגיטליים. ניתן למנות "מנהל עיזבון דיגיטלי" (יכול להיות אותו מנהל עיזבון כללי) ולהעניק לו סמכות לגשת, לנהל או להעביר את הנכסים. למשל, תוכל להורות על סגירת חשבונות מדיה חברתית, העברת בעלות על בלוג מצליח, או חלוקת ארנק מטבעות קריפטוגרפיים.

מחוץ לצוואה:  יש להכין מסמך נפרד, שיישמר במקום מאובטח וסודי, ובו רשימת הנכסים הדיגיטליים, שמות המשתמש והסיסמאות.  אין לרשום סיסמאות בתוך הצוואה עצמה כיוון שהיא הופכת למסמך פומבי לאחר הגשתה. במסמך הנפרד תנחה את מנהל העיזבון כיצד לאתר את המידע.

האם אפשר לקבוע תנאים לירושה? למשל, שהנכד יקבל את הכסף רק אם יסיים תואר אקדמי?

בהחלט. ניתן לקבוע בצוואה "תנאים מתלים" לקבלת הירושה. כלומר, היורש יקבל את חלקו רק בהתקיים תנאי מסוים שקבעתם. הדוגמה של סיום תואר היא קלאסית. דוגמאות נוספות יכולות להיות: קבלת דירה בתנאי שהיורש יתגורר בה ולא ישכיר אותה למשך 5 שנים, או קבלת סכום כסף בגיל 30 ולא לפני כן. עם זאת, בית המשפט לא יאכוף תנאים שאינם חוקיים, אינם מוסריים או פוגעים יתר על המידה בחופש האישי של היורש (למשל, תנאי המחייב אותו להתגרש). ניסוח מדויק על ידי עורך דין חיוני כדי להבטיח שהתנאי יעמוד במבחן משפטי.

סיכום:

כתיבת צוואה אינה חובה לפי חוק, אבל היא מהווה צעד חשוב לשמירה על שלום המשפחה והגשמת רצונותיכם. החוק בישראל מכיר בארבע סוגי צוואות: בכתב יד, בפני עדים, בפני רשות ובעל‑פה. לכל אחת יתרונות וחסרונות, והבחירה תלויה בצורך אישי ובמורכבות הנכסים. אפשר לערוך צוואה לבד, אך צריך להקפיד על הדרישות החוקיות ולשקול ייעוץ משפטי כדי להימנע מטעויות.

הפקדת צוואה אצל הרשם מעניקה שקט נפשי והגנה מפני אובדן או זיוף. עלויות עריכת צוואה אצל עורך דין משתנות בהתאם לסוג הצוואה ולמורכבות: מחיר בסיסי נע סביב 2,500–4,000 ₪ לצוואה אישית ואילו לצוואה הדדית יכול להגיע לכ‑10,000 ₪.

חשוב להבין שהתשלום לעורך‑דין הוא השקעה המאפשרת להבטיח שהצוואה תקינה, מתאימה למציאות המשפחתית ומונעת סכסוכים עתידיים.

במשרד עו״ד דוד אנג׳ל אנו מאמינים שהבנת ההיבטים המשפטיים והפרקטיים של כתיבת צוואה מסייעת לקבל החלטות מושכלות.

מחלקת דיני משפחה במשרדנו מונה עורכי דין בכירים ומנוסים בתחום, בראשותו של עו"ד איל בר לב. ליווי של עורך דין המתמחה בדיני ירושה מעניק ביטחון שהתהליך נעשה נכונה, מגן על זכויותיכם ומבטיח שהאדם הנכון יירש את מה שרציתם להוריש לו.

אנחנו כאן כדי לייעץ, להקשיב, לשקף את המורכבות ולהפוך את המלאכה המשפטית הזו לתהליך אנושי, בטוח ואחראי.